29 июля 2020 года федеральный кабинет министров принял проект закона о снижении рисков (Risikoreduzierungsgesetz). Закон направлен на усиление стабильности банковского сектора и защиту налогоплательщиков и инвесторов.
Закон устанавливает обязанность для кредиторов и владельцев финансовых учреждений, и банковского сектора в целом, нести расходы по оказанию финансовой помощи банкам.
«С помощью Закона о снижении рисков мы хотим сделать банковский сектор более устойчивым к кризисам. Это защитит налогоплательщиков и инвесторов. Должны быть более высокие требования, чтобы учреждения могли лучше справляться с убытками. Это еще один важный шаг для того, чтобы сделать выводы из финансового кризиса», сказал федеральный министр финансов Олаф Шольц (Olaf Scholz).
Банковский пакет ЕС
Банковским законодательным пакетом ЕС от июня 2019 года (EU-Bankenpaket) были предприняты важные шаги для укрепления стабильности банковского сектора.
С принятием Закона о снижении рисков федеральное правительство выполняет Директивы (ЕС) 2019/878 и (ЕС) 2019/879, тем самым дополнительно улучшает нормативную базу для банковского сектора. Требования к капиталу и ликвидности для банков ужесточаются в соответствии с международными стандартами. Снижение рисков должно дать банкам лучшую защиту во время кризиса.
Благодаря уже проведенным реформам, банковский сектор уже использует свободу действий для борьбы с кризисом и усиления способности финансового сектора предоставлять кредиты реальной экономике, даже в экономически сложных ситуациях. На европейском уровне в конце июня 2020 года был принят дополнительный законодательный пакет, чтобы лучше поддержать кредитование в условиях пандемии короны.
Главные изменения, согласно закону о снижении рисков:
Защита налогоплательщиков и мелких инвесторов от банковских кризисов.
В законе гарантируется, что связанные с кризисом убытки банков несут их инвесторы, а не налогоплательщики. В будущем крупным банкам придется удерживать резервы убытков в размере не менее 8% их общих активов. Это должно смягчить убытки в случае кризиса. Облигации могут продаваться только номиналом не менее 50 000 евро. Таким образом, используется национальный вариант стран-членов, предусмотренный в банковском пакете, и повышается защита инвесторов.
Повышение устойчивости банков.
Во время последнего кризиса банки брали на себя высокие риски, имея слишком большую задолженность и слишком краткосрочное рефинансирование. Поэтому вводят обязательный коэффициент левериджа, определяемый как нормативный основной капитал по отношению к совокупным активам, равный 3%.
Для крупнейших глобальных системно значимых банков с минимальным коэффициентом от 3,5% до 4% от общих активов будут применяться более высокие требования.
Вводят новое требование по усилению ликвидности, которое обязывает банки структурировать свое рефинансирование в долгосрочной перспективе (Net Stable Funding Ratio, NSFR). Также были пересмотрены макропруденциальные инструменты, в частности резервы капитала, с помощью которых надзорные органы могут превентивно реагировать на потенциальные риски для финансовой стабильности.
Целевое регулирование малых и средних банков.
Германия отстаивает принцип пропорциональности в банковском пакете. Речь идет о целевых, индивидуальных концепциях для банков с менее сложными бизнес-моделями, которым некоторые правила из банковского пакета ЕС не подходят. Такие банки смогут лучше сосредоточиться на своей основной задаче — предоставлении кредитов компаниям среднего размера.
Чтобы усилить соразмерность, впервые законодатель дает четкое определение «небольшие и несложные институты» (kleine und nicht komplexe Institute). Закон о снижении рисков предусматривает, что все учреждения с общим балансом менее 5 миллиардов евро могут воспользоваться этой льготой.
Продвижение экономически жизнеспособных инвестиций.
Экономически жизнеспособные инвестиции упрощаются с помощью банковского пакета.
С этой целью будет усилена льгота по уставному капиталу для кредитов малым и средним компаниям, так называемый фактор поддержки МСП (KMU-Unterstützungsfaktor). Дата применения фактора поддержки малого и среднего бизнеса была перенесена с середины 2021 года на середину 2020 года из-за пандемии коронавируса.
Надзор за банками развития в соответствии с национальными постановлениями.
Независимые банки развития федеральных земель, а также Landwirtschaftliche Rentenbank материально приравнены к банку развития федерального правительства (Förderbank des Bundes, KfW). В будущем надзор за этими банками будет осуществляться в соответствии с национальными правилами, которые в значительной степени соответствуют европейскому законодательству. Это улучшает единообразие в ландшафте финансирования в Германии.
Дополнительная информация
Проект закона о выполнении Директив (ЕС) 2019/878 и (ЕС) 2019/879 по снижению рисков и усилению пропорциональности в банковском секторе. Закон о снижении рисков (Risikoreduzierungsgesetz, RiG).
Источник: пресс-релиз BMF от 29.07.2020